Trésorerie : les conseils de Tatiana

SUIVI RIGOUREUX ET BONNE GESTION DE LA TRESORERIE EN QUELQUES ETAPES

ANALYSER VOTRE RENTABILITE

S’assurer que la société fasse des profits raisonnables
La marge est elle suffisante pour supporter les charges fixes et variables ?
Analyse des produits et services :calcul du point mort pour savoir à quel moment le produit n’est plus rentable à la vente
Ajuster les prix pour tenir compte des coûts
Traquer les ventes rentables pour orienter les offres clients
Maîtriser les notions de trésorerie, de gestion de trésorerie ; de fonds de roulement (FR*) et de besoins en fonds de roulement (BFR*) sont des fondamentaux pour diriger une entreprise ( formation sur la gestion d’entreprise disponible via travelpro formations)

*Le fonds de roulement : qui correspond au surplus du financement de long terme

* Le besoin en fonds de roulement : qui correspond à la trésorerie nécessaire pour financer l’activité régulière de l’entreprise.

PLAN DE TRESORERIE PREVISIONNEL

Anticiper les dépenses en disposant de prévisions de flux de trésorerie ( encaissements/décaissements) et ainsi faire face à des imprévus ( créances douteuses/ augmentation charges d’exploitation, achat important à effectuer…)
Assurer un suivi régulier et précis de la trésorerie et anticiper ses évolutions futures en plus des indicateurs d’activité et de rentabilité
Utiliser les outils informatiques ou logiciels comptables adaptés pour réaliser ce plan de trésorerie
Avoir une vision globale lissée sur l’année et ainsi identifier les périodes de ralentissement pour mieux gérer les périodes de baisse de trésorerie
Faire un rapprochement plusieurs fois dans l’année pour comparer la situation réelle et le plan de trésorerie
La trésorerie d’une entreprise ne se réduit pas à la somme des soldes bancaires , faire des rapprochements bancaires

RECOURS AU FINANCEMENT POUR ACHAT IMPORTANT

Optimiser les achats importants via une source de financement extérieure pour ne pas réduire le fond de roulement
Utiliser sa propre trésorerie pour financer des investissements importants peut bloquer la société dans sa croissance et peut être périlleux en cas d’imprévus
Opter pour un financement dont le remboursement correspond à la durée de vie utile de l’acquisition

OPTIMISER LES ENTREES ET LES SORTIES DE FLUX FINANCIERS

Raccourcir les délais de paiement clients, favoriser le paiement par voie électronique par exemple
Allonger les délais de paiements fournisseurs et renégociation avec ces derniers
Réduire les coûts inutiles en identifiants les postes qui peuvent être réduits ( énergie /papier)
Segmentation des clients en catégories et se focaliser sur ceux qui ont le plus gros potentiel de Chiffre d’Affaires
Rendre l’activité la plus visible possible , avec l’essor des réseaux sociaux pour accroitre les entrées de flux financiers
Mettre en réserve une partie des résultats

APST ET DOCUMENTATIONS COMPLEMENTAIRES POUR L’ANALYSE DU RISQUE

Plan de trésorerie pour avoir une vision sur l’année des flux entrants et sortants
Budget prévisionnel permettant d’anticiper les mouvements financiers, de s’assurer de l’équilibre et la faisabilité des objectifs fixés, de l’impact des objectifs sur la trésorerie de l’entreprise
Situation comptable intermédiaire afin d’avoir une visibilité plus précise à un instant précis
Balance comptable clients et fournisseurs afin de croiser avec le contrôle de la déclaration de volume d’affaires
Etats des acomptes pour connaitre les encours et contrôler notre engagement
Comptes de holding pour apprécier l’état de santé de la société mère
Comptes consolidés pour contrôler l’état financier général du groupe
Déclaration de volume d’affaires prévisionnelle pour adapter les contre-garanties et anticiper une évolution du volume des ventes
Détails de poste ( compte groupe et associés/ autres créances/ autres dettes….)
Décision sociale de poursuite d’activité en cas de capitaux inférieurs à la moitié du capital social et selon la forme juridique